Kaip nustatyti grynųjų pinigų balanso limitą

Grynųjų pinigų likutis yra darbuotojui leidžiamas grynųjų pinigų kiekis, kurį galima laikyti sandėlyje prie kasos. Dienos metu saugojimo kiekis nėra ribojamas. Dienos pabaigoje visa suma, viršijanti limitą, turėtų būti pervesta į banką įmonės banko sąskaitoje. Tačiau yra keletas išimčių. Organizacija gali viršyti grynųjų pinigų limitą kasoje, bet ne ilgiau kaip tris dienas.

Jums reikės

• Pinigų likučio limito apskaičiavimo forma Nr. 0408020 dviem egzemplioriais

• Skaičiuoklė

Naudojimo instrukcija

1

Grynųjų pinigų likutis turėtų būti nustatomas kasmet. Organizacijos buhalteris užpildo formą, kurią metų pabaigoje galima paimti iš paslaugų banko. Jei organizacija turi keletą einamųjų sąskaitų skirtinguose bankuose, turite susisiekti su viena iš jų pasirinkta.

2

Norėdami apskaičiuoti limitą, turite paimti paskutinių 3 mėnesių grynųjų pinigų sumą ir apskaičiuoti vidutines dienos pajamas, padaliję bendrą pajamų sumą iš darbo dienų, kurias jos gavo, skaičiaus. Norėdami nustatyti vidutines valandos pajamas, gautą sumą padalinkite iš vienos dienos darbo valandų skaičiaus.

3

Kitas, jums reikia apskaičiuoti išlaidas 3 mėnesiams. Į išlaidų sumą nereikia įtraukti išmokų, atlyginimų ir stipendijų sumos. Nustatykite savo vidutines dienos išlaidas.

4

Remdamiesi gautais duomenimis, nustatykite, koks turėtų būti grynųjų pinigų likutis normaliai įmonės veiklai. Geriau pateikti didesnį skaičių, nei tikėjotės, ir bankas nuspręs, ar patvirtinti šią sumą, ar ją sumažinti. Jei jūsų įmonė yra atokioje vietoje ir retai renkama, tuomet galima padidinti limito sumą.

5

Skaičiuodami limitą, nurodykite tikslus, kuriems jums gali prireikti grynųjų. Paprastai tai yra atlyginimų, namų apyvokos reikmenų, raštinės reikmenų ir kitos namų ūkio išlaidos.

6

Būtina užpildyti formą dviem egzemplioriais, jas turi pasirašyti direktorius ir vyriausiasis buhalteris, uždėti organizacijos antspaudą.

Atkreipkite dėmesį

Jei organizacijai nepavyko perduoti limito skaičiavimo bankui iki metų pabaigos arba visai tuo nepasirūpino, tada ateinančių metų limitas bus lygus nuliui. Ir visos pajamos, likusios kasoje darbo dienos pabaigoje, bus laikomos per didelėmis. Patikrinus, organizacija gali užtraukti baudą, viršijančią dvigubą likutinės sumos dydį. Todėl daugelis organizacijų eina apgaulės būdu ir „perduoda“ visą perviršio likutį įmonės direktoriui ar kitam įmonės darbuotojui.

Naudingi patarimai

Visos limito skaičiavimo formos sumos užpildomos tūkstančiais rublių.